การใช Microsoft Excel ในการค านวณทางการเง น ตอนท 1

Transcription

1 การใช Microsoft Excel ในการค านวณทางการเง น ตอนท 1 ดร. ก ตต พ นธ คงสว สด เก ยรต การใช Microsoft Excel ในการค านวณค าของเง นตามเวลา สามารถท าได โดยเร มต นจาก การเป ดโปรแกรม Microsoft Excel และเล อก Menu Insert (แทรก) ตามด วย Function (ฟ งก ช น) ด งภาพ 1.1 ภาพ 1.1 หน าจอ Microsoft Excel และการเล อก Menu Insert Function หล งจากน นให ท าการเล อก Category: Financial ใน Menu Insert Function ด งในภาพ 1.2 ภาพ 1.2 การเล อก Category: Financial ใน Menu Insert Function

2 เม อท าการเล อก Category: Financial แล ว ใน Menu Box จะข นรายการค านวณทางการเง น ต าง ๆ ข นมา ซ งสามารถใช รายการต าง ๆ เหล าน ในการค านวณทางการเง นได 1. ว ธ การหาม ลค าป จจ บ น หากต องการค านวณม ลค าป จจ บ น (Present Value) ให ท าการเล อกรายการ PV ด งภาพ 1.3 ภาพ 1.3 การเล อกท ารายการค านวณหาม ลค าป จจ บ น โปรแกรม Microsoft Excel จะข นกล องแสดง Function Arguments ข มาเพ อให ท าการใส ค าพาราม เตอร (Parameter) ด งภาพ 1.4 ภาพ 1.4 Function Arguments Function Arguments ค า Parameters ค าอธ บายค า Parameters ต าง ๆ

3 ค าพารม เตอร ของการค านวณหาม ลค าป จจ บ น ม ท งหมด 5 ค า ค อ Rate แสดงถ งอ ตราดอกเบ ยต อป Nper แสดงถ งจ านวนงวดท งหมดของการลงท น Pmt แสดงถ งจ านวนเง นต องวด (ค าน จะใส เม อม การจ ายหร อร บเง นจ านวนเง นเท า ๆ ก น เป นรายงวดเท าน น หากไม ม การจ ายหร อร บเง นเป นรายงวด จะไม ใส ค าน ) FV แสดงถ งม ลค าของเง นในอนาคตท จะใช ในการค านวณหาม ลค าป จจ บ น Type แสดงถ งล กษณะของการจ ายหร อร บเง น เช น ต นงวด หร อปลายงวด (หากไม ใส ค าใด ระบบจะท าการค านวณเป นการจ ายส นงวดโดยอ ตโนม ต ) ต วอย างท 1 หากม คนส ญญาก บเราว าจะมอบเง นให ก บเราในอ ก 5 ป ข างหน า เป นจ านวนเง น 10,000 บาท ถ าว นน อ ตราดอกเบ ยในท องตลาดเท าก บ 5% ต อป เง นท เราจะได ร บในอ ก 5 ป ข างหน าจะม ม ลค าเท าก บเท าใดในป จจ บ น Rate = 5% FV = 10,000 บาท Pmt = 0 (เน องจากไม ม เง นรายงวด) ภาพ 1.5 การแทนค าพาราม เตอร ต าง ๆ และผลล พท จากการค านวณ ป จจ บ นให ทราบท นท โดยโปรแกรม Microsoft Excel จะท าการค านวณหาม ลค าป จจ บ นให ท นท โดยม ม ลค า ป จจ บ นเท าก บ 7, บาท

4 ต วอย างท 2 หากม คนส ญญาก บเราว าจะมอบเง นให ก บเราท กส นป เป นระยะเวลา 5 ป เป นจ านวน เง น 2,000 บาทต อป ถ าว นน อ ตราดอกเบ ยในท องตลาดเท าก บ 5% ต อป เง นท เราจะได ร บในอนาคต ข างหน าจะม ม ลค าเท าก บเท าใดในป จจ บ น Rate = 5% FV = 0 บาท Pmt = 2,000 บาท ภาพ 1.6 การแทนค าพาราม เตอร ต าง ๆ และผลล พท จากการค านวณ ป จจ บ นให ทราบท นท โดยโปรแกรม Microsoft Excel จะท าการค านวณหาม ลค าป จจ บ นให ท นท โดยม ม ลค า ป จจ บ นเท าก บ 8, บาท 2. ว ธ หาม ลค าในอนาคต หากต องการค านวณม ลค าอนาคต (Future Value) ให ท าการเล อกรายการ PV ด งภาพ 1.7

5 ภาพ 1.7 การเล อกท ารายการค านวณหาม ลค าอนาคต โปรแกรม Microsoft Excel จะข นกล องแสดง Function Arguments ข มาเพ อให ท าการใส ค าพาราม เตอร (Parameter) ด งภาพ 1.8 ภาพ 1.8 Function Arguments Function Arguments ค า Parameters ค าอธ บายค า Parameters ต าง ๆ ค าพารม เตอร ของการค านวณหาม ลค าอนาคต ม ท งหมด 5 ค า ค อ Rate แสดงถ งอ ตราดอกเบ ยต อป Nper แสดงถ งจ านวนงวดท งหมดของการลงท น Pmt แสดงถ งจ านวนเง นต องวด (ค าน จะใส เม อม การจ ายหร อร บเง นจ านวนเง นเท า ๆ ก น เป นรายงวดเท าน น หากไม ม การจ ายหร อร บเง นเป นรายงวด จะไม ใส ค าน ) PV แสดงถ งม ลค าของเง น ณ ป จจ บ นท จะใช ในการค านวณหาม ลค าอนาคต

6 Type แสดงถ งล กษณะของการจ ายหร อร บเง น เช น ต นงวด หร อปลายงวด (หากไม ใส ค าใด ระบบจะท าการค านวณเป นการจ ายส นงวดโดยอ ตโนม ต ) ต วอย างท 3 หากเราลงท นในป จจ บ นจ านวน 10,000 บาท โดยคาดว าจะได อ ตราผลตอบแทนจาก การลงท นเท าก บ 5% ต อป เป นระยะเวลา 5ป เราจะได ร บเง นเท าไรในอ ก 5 ป ข างหน า Rate = 5% PV = 10,000 บาท Pmt = 0 (เน องจากไม ม เง นรายงวด) ภาพ 1.9 การแทนค าพาราม เตอร ต าง ๆ และผลล พท จากการค านวณ อนาคตให ทราบท นท โดยโปรแกรม Microsoft Excel จะท าการค านวณหาม ลค าอนาคตให ท นท โดยม ม ลค า อนาคตเท าก บ 12, บาท ต วอย างท 4 หากเราจะลงท นท กส นป ๆ ละ 2,000 บาท โดยคาดว าจะได อ ตราผลตอบแทนจากการ ลงท นเท าก บ 5% ต อป เป นระยะเวลา 5ป เราจะได ร บเง นเท าไรในอ ก 5 ป ข างหน า Rate = 5% PV = 0 บาท Pmt = 2,000 บาท

7 ภาพ 1.10 การแทนค าพาราม เตอร ต าง ๆ และผลล พท จากการค านวณ อนาคตให ทราบท นท การค านวณม ลค าป จจ บ นและม ลค าอนาคตทางการเง นน นอาศ ยป จจ ยท ส าค ญ ๆ 5 ป จจ ยค อ ม ลค าป จจ บ น ม ลค าอนาคต ระยะเวลา อ ตราผลตอบแทน/อ ตราดอกเบ ย และเง นรายงวด เม อ รายการใดรายการหน งหายไปเราก สามารถท าการค านวณหารายการน นได โดยแทนค าอ ก 4 รายการท เหล อในโปรแกรม Microsoft Excel โดยอาศ ย Function อ น ๆ เช น PMT เพ อหาเง นราย งวด Nper เพ อหาจ านวนงวดในการลงท นหร อการก ย ม และ Rate เพ อค านวณหาอ ตราผลตอบแทน หร ออ ตราดอกเบ ยเป นต น